《刑法》第一百九十六條【信用卡詐騙罪】　有下列情形之一，進行信用卡詐騙活動，數額較大的(5千)，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金;數額巨大(5萬/4萬)或者有其他嚴重情節的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金;數額特別巨大(50萬/40萬)或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產：

　　(一)使用偽造的信用卡，或者使用以虛假的身份證明騙領的信用卡的;

　　(二)使用作廢的信用卡的;

　　(三)冒用他人信用卡的;

　　(四)惡意透支的(5萬、50萬/40萬、500萬/400萬)。

　　前款所稱惡意透支，是指持卡人以非法占有為目的，超過規定限額或者規定期限透支，并且經發卡銀行催收后仍不歸還的行為。

　　【盜竊罪】盜竊信用卡并使用的，依照本法第二百六十四條(盜竊罪)的規定定罪處罰。

　　張明楷《刑法學》第六版第1041頁：根據行為與責任同時存在的原則，只有當行為人在透支時，就具有不歸還的意圖的，才可能構成信用卡詐騙罪;行為人在透支時具有歸還的意思，即使事后未能歸還的，也不構成信用卡詐騙罪。

　　（2023年）缺乏“非法占有”目的不構成信用卡詐騙罪：在開卡購車進行透支的時候是具有歸還意思表示的，雖然在透支后由于因交通事故等客觀原因造成無力按時還款，但不能就此認定孫某某具有非法占有的目的。

　　（2023年）透支信用卡用于經營活動導致無法歸還的是否構成信用卡詐騙罪：因經營上的客觀原因導致無法償還信用卡透支款項，事后沒有逃避催收，其行為不具有刑法上的“以非法占有為目的”，不屬于惡意透支型的信用卡詐騙罪。

　　（2023年）惡意透支型信用卡詐騙案件中對透支本金產生的費用的處理：在惡意透支型信用卡詐騙罪中，法院只應對犯罪所得即透支本金部分作出裁判。因透支本金所產生的復利等不屬于犯罪造成的直接經濟損失，刑事判決不應對復利——包括正常利息和罰息、滯納金、手續費等費用作出處理。對于透支本金所產生的復利、滯納金等間接損失，應當通過民事救濟途徑解決。

　　（2023年）新型支付環境下侵財犯罪的刑事定性：如果是利用“螞蟻花唄”“京東白條 ”“螞蟻借唄”的方式購買商品、獲得貸款，構成合同詐騙罪;如果是通過支付寶、微信使用被害人的銀行卡內資金，構成信用卡詐騙罪;如果是盜竊了支付寶內的錢款，構成盜竊罪。

　　（2023年）騙取他人信用卡密碼并使用構成信用卡詐騙罪：盜竊信用卡并使用行為認定為盜竊罪即刑法擬制性規定，因該行為本質上也是冒用他人信用卡行為，應認定為信用卡詐騙，只是刑法將其擬制為盜竊罪，除此之外的冒用行 為應認定為信用卡詐騙。

　　（2024年）直客式消費分期付款屬于銀行貸款，給銀行造成重大損失的，可認定為騙取貸款罪：行為人使用虛假的身份證明，通過辦理直客式消費分期付款業務騙取金融機構資金，給銀行或者其他金融機構造成重大損失，如無證據證明其有非法占有目的的，應以騙取貸款罪對其定罪處罰。

　　（2021）最高法刑申23號：不能僅因持卡人“經發卡銀行兩次催收后超過三個月仍不歸還”即直接認定具有“以非法占有為目的”，進而認定犯罪。

　　【第1389號】行為人利用他人遺忘在ATM機內已輸好密碼的信用卡取款行為的定性問題:依據2008年4月18日最高人民檢察院發布的《關于拾得他人信用卡并在自動柜員機(ATM機)上使用的行為如何定性問題的批復》、2009 年 12 月《最高人民法院、最高人民檢察院關于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》(以下簡稱《妨害信用卡解釋》)第五條第二款規定，拾得他人信用卡并在自動柜員機(ATM 機)上使用的行為屬于“冒用他人信卡”情形，應當以信用卡詐騙罪追究刑事責任。

　　【第1393號】拾得他人遺失的醫保卡，并在藥店盜刷卡內個人醫保賬戶資金的行為如何定性：醫保卡是由社保部門發行，醫保賬戶和金融賬戶互相獨立，醫保個人賬戶資金屬于個人所有，盜刷醫保個人賬戶資金屬于秘密竊取他人財物，應當應盜竊罪。

　　使用社保卡內非社保銀行資金賬戶，進行消費、取現等，在此意義上，社保卡內銀行賬戶由銀行獨立管理、獨立運行，與普通的銀行卡并無區別，行為人應構成信用卡詐騙罪。

　　如果冒用他人醫保卡偽造就醫、住院等材料騙取醫保資金報銷的，可以按照詐騙罪論處。

　　（2022年）最高人民檢察院 公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定（二）

　　第四十九條 〔信用卡詐騙案(刑法第一百九十六條)〕進行信用卡詐騙活動，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴：

　　(一)使用偽造的信用卡、以虛假的身份證明騙領的信用卡、作廢的信用卡或者冒用他人信用卡，進行詐騙活動，數額在五千元以上的;

　　(二)惡意透支，數額在五萬元以上的。

　　本條規定的“惡意透支”，是指持卡人以非法占有為目的，超過規定限額或者規定期限透支，經發卡銀行兩次有效催收后超過三個月仍不歸還的。

　　惡意透支的數額，是指公安機關刑事立案時尚未歸還的實際透支的本金數額，不包括利息、復利、滯納金、手續費等發卡銀行收取的費用。歸還或者支付的數額，應當認定為歸還實際透支的本金。

　　惡意透支，數額在五萬元以上不滿五十萬元的，在提起公訴前全部歸還或者具有其他情節輕微情形的，可以不起訴。但是，因信用卡詐騙受過二次以上處罰的除外。

　　（2021年）最高人民法院關于常見犯罪的量刑指導意見試行

　　(五)信用卡詐騙罪

　　1.構成信用卡詐騙罪的，根據下列情形在相應的幅度內確定量刑起點：

　　(1)達到數額較大起點的，在二年以下有期徒刑、拘役幅度內確定量刑起點。

　　(2)達到數額巨大起點或者有其他嚴重情節的，在五年至六年有期徒刑幅度內確定量刑起點。

　　(3)達到數額特別巨大起點或者有其他特別嚴重情節的，在十年至十二年有期徒刑幅度內確定量刑起點。依法應當判處無期徒刑的除外。

　　2.在量刑起點的基礎上，根據信用卡詐騙數額等其他影響犯罪構成的犯罪事實增加刑罰量，確定基準刑。

　　3.構成信用卡詐騙罪的，根據詐騙手段、犯罪數額、危害后果等犯罪情節，綜合考慮被告人繳納罰金的能力，決定罰金數額。

　　4.構成信用卡詐騙罪的，綜合考慮詐騙手段、犯罪數額、危害后果、退贓退賠等犯罪事實、量刑情節，以及被告人的主觀惡性、人身危險性、認罪悔罪表現等因素，決定緩刑的適用。

　　（2018年）最高人民法院、最高人民檢察院關于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應用法律若干問題的解釋

　　第五條　使用偽造的信用卡、以虛假的身份證明騙領的信用卡、作廢的信用卡或者冒用他人信用卡，進行信用卡詐騙活動，數額在五千元以上不滿五萬元的，應當認定為刑法第一百九十六條規定的“數額較大”;數額在五萬元以上不滿五十萬元的，應當認定為刑法第一百九十六條規定的“數額巨大”;數額在五十萬元以上的，應當認定為刑法第一百九十六條規定的“數額特別巨大”。

　　刑法第一百九十六條第一款第三項所稱“冒用他人信用卡”，包括以下情形：

　　(一)拾得他人信用卡并使用的;

　　(二)騙取他人信用卡并使用的;

　　(三)竊取、收買、騙取或者以其他非法方式獲取他人信用卡信息資料，并通過互聯網、通訊終端等使用的;

　　(四)其他冒用他人信用卡的情形。

　　第六條　持卡人以非法占有為目的，超過規定限額或者規定期限透支，經發卡銀行兩次有效催收后超過三個月仍不歸還的，應當認定為刑法第一百九十六條規定的“惡意透支”。

　　對于是否以非法占有為目的，應當綜合持卡人信用記錄、還款能力和意愿、申領和透支信用卡的狀況、透支資金的用途、透支后的表現、未按規定還款的原因等情節作出判斷。不得單純依據持卡人未按規定還款的事實認定非法占有目的。

　　具有以下情形之一的，應當認定為刑法第一百九十六條第二款規定的“以非法占有為目的”，但有證據證明持卡人確實不具有非法占有目的的除外：

　　(一)明知沒有還款能力而大量透支，無法歸還的;

　　(二)使用虛假資信證明申領信用卡后透支，無法歸還的;

　　(三)透支后通過逃匿、改變聯系方式等手段，逃避銀行催收的;

　　(四)抽逃、轉移資金，隱匿財產，逃避還款的;

　　(五)使用透支的資金進行犯罪活動的;

　　(六)其他非法占有資金，拒不歸還的情形。

　　第七條　催收同時符合下列條件的，應當認定為本解釋第六條規定的“有效催收”：

　　(一)在透支超過規定限額或者規定期限后進行;

　　(二)催收應當采用能夠確認持卡人收悉的方式，但持卡人故意逃避催收的除外;

　　(三)兩次催收至少間隔三十日;

　　(四)符合催收的有關規定或者約定。

　　對于是否屬于有效催收，應當根據發卡銀行提供的電話錄音、信息送達記錄、信函送達回執、電子郵件送達記錄、持卡人或者其家屬簽字以及其他催收原始證據材料作出判斷。

　　發卡銀行提供的相關證據材料，應當有銀行工作人員簽名和銀行公章。

　　第八條　惡意透支，數額在五萬元以上不滿五十萬元的，應當認定為刑法第一百九十六條規定的“數額較大”;數額在五十萬元以上不滿五百萬元的，應當認定為刑法第一百九十六條規定的“數額巨大”;數額在五百萬元以上的，應當認定為刑法第一百九十六條規定的“數額特別巨大”。

　　第九條　惡意透支的數額，是指公安機關刑事立案時尚未歸還的實際透支的本金數額，不包括利息、復利、滯納金、手續費等發卡銀行收取的費用。歸還或者支付的數額，應當認定為歸還實際透支的本金。

　　檢察機關在審查起訴、提起公訴時，應當根據發卡銀行提供的交易明細、分類賬單(透支賬單、還款賬單)等證據材料，結合犯罪嫌疑人、被告人及其辯護人所提辯解、辯護意見及相關證據材料，審查認定惡意透支的數額;惡意透支的數額難以確定的，應當依據司法會計、審計報告，結合其他證據材料審查認定。人民法院在審判過程中，應當在對上述證據材料查證屬實的基礎上，對惡意透支的數額作出認定。

　　發卡銀行提供的相關證據材料，應當有銀行工作人員簽名和銀行公章。

　　第十條　惡意透支數額較大，在提起公訴前全部歸還或者具有其他情節輕微情形的，可以不起訴;在一審判決前全部歸還或者具有其他情節輕微情形的，可以免予刑事處罰。但是，曾因信用卡詐騙受過兩次以上處罰的除外。

　　第十一條　發卡銀行違規以信用卡透支形式變相發放貸款，持卡人未按規定歸還的，不適用刑法第一百九十六條‘惡意透支’的規定。構成其他犯罪的，以其他犯罪論處。

　　第十二條　違反國家規定，使用銷售點終端機具(POS機)等方法，以虛構交易、虛開價格、現金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現金，情節嚴重的，應當依據刑法第二百二十五條的規定，以非法經營罪定罪處罰。

　　實施前款行為，數額在一百萬元以上的，或者造成金融機構資金二十萬元以上逾期未還的，或者造成金融機構經濟損失十萬元以上的，應當認定為刑法第二百二十五條規定的“情節嚴重”;數額在五百萬元以上的，或者造成金融機構資金一百萬元以上逾期未還的，或者造成金融機構經濟損失五十萬元以上的，應當認定為刑法第二百二十五條規定的“情節特別嚴重”。

　　持卡人以非法占有為目的，采用上述方式惡意透支，應當追究刑事責任的，依照刑法第一百九十六條的規定，以信用卡詐騙罪定罪處罰。

　　第十三條　單位實施本解釋規定的行為，適用本解釋規定的相應自然人犯罪的定罪量刑標準。

　　（2010年）最高人民法院研究室關于信用卡犯罪法律適用若干問題的復函

　　一、對于一人持有多張信用卡進行惡意透支，每張信用卡透支數額均未達到1萬元的立案追訴標準的，原則上可以累計數額進行追訴。但考慮到一人辦多張信用卡的情況復雜，如累計透支數額不大的，應分別不同情況慎重處理。

　　二、發卡銀行的“催收”應有電話錄音、持卡人或其家屬簽字等證據證明。“兩次催收”一般應分別采用電話、信函、上門等兩種以上催收形式。

　　三、若持卡人在透支大額款項后，僅向發卡行償還遠低于最低還款額的欠款，具有非法占有目的的，可以認定為“惡意透支”;行為人確實不具有非法占有目的的，不能認定為“惡意透支”。

　　四、非法套現犯罪的證據規格，仍應遵循刑事訴訟法規定的證據確實、充分的證明標準。原則上應向各持卡人詢問并制作筆錄。如因持卡人數量眾多、下落不明等客觀原因導致無法取證，且其他證據已能確實、充分地證明使用信用卡非法套現的犯罪事實及套現數額的，則可以不向所有持卡人詢問并制作筆錄。

　　（2008年）最高人民檢察院關于拾得他人信用卡并在自動柜員機（ＡＴＭ機）上使用的行為如何定性問題的批復

　　拾得他人信用卡并在自動柜員機(ATM機)上使用的行為，屬于刑法第一百九十六條第一款第(三)項規定的“冒用他人信用卡”的情形，構成犯罪的，以信用卡詐騙罪追究刑事責任。

　　（2004年）全國人民代表大會常務委員會關于《中華人民共和國刑法》有關信用卡規定的解釋

　　刑法規定的“信用卡”，是指由商業銀行或者其他金融機構發行的具有消費支付、信用貸款、轉賬結算、存取現金等全部功能或者部分功能的電子支付卡。

　　（1995年）最高人民檢察院、最高人民法院關于辦理利用信用卡詐騙犯罪案件具體適用法律若干問題的解釋

　　一、對以偽造、冒用身份證和營業執照等手段在銀行辦理信用卡或者以偽造、涂改、冒用信用卡等手段騙取財物，數額較大的，以詐騙罪追究刑事責任。

　　二、個人以非法占有為目的，或者明知無力償還，利用信用卡惡意透支，騙取財物金額在5000元以上，逃避追查，或者經銀行進行還款催告超過三個月仍未歸還的，以詐騙罪追究刑事責任。

　　持卡人在銀行交納保證金的，其惡意透支金額以超出保證金的數額計算。

　　三、行為人惡意透支構成犯罪的，案發后至人民檢察院起訴前已歸還全部透支款息的，可以從輕、減輕處罰或者免予追究刑事責任。

　　四、對實施上述犯罪行為的銀行工作人員，應當依法從重處罰。

　　（2011年）最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關于信用卡詐騙犯罪管轄有關問題的通知

　　對以竊取、收買等手段非法獲取他人信用卡信息資料后在異地使用的信用卡詐騙犯罪案件，持卡人信用卡申領地的公安機關、人民檢察院、人民法院可以依法立案偵查、起訴、審判。

　　（2001年）全國法院審理金融犯罪案件工作座談會紀要

　　(三)關于金融詐騙罪

　　1.金融詐騙罪中非法占有目的的認定

　　金融詐騙犯罪都是以非法占有為目的的犯罪。在司法實踐中，認定是否具有非法占有為目的，應當堅持主客觀相一致的原則，既要避免單純根據損失結果客觀歸罪，也不能僅憑被告人自己的供述，而應當根據案件具體情況具體分析。根據司法實踐，對于行為人通過詐騙的方法非法獲取資金，造成數額較大資金不能歸還，并具有下列情形之一的，可以認定為具有非法占有的目的：

　　(1)明知沒有歸還能力而大量騙取資金的;

　　(2)非法獲取資金后逃跑的;

　　(3)肆意揮霍騙取資金的;

　　(4)使用騙取的資金進行違法犯罪活動的;

　　(5)抽逃、轉移資金、隱匿財產，以逃避返還資金的;

　　(6)隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產、假倒閉，以逃避返還資金的;

　　(7)其他非法占有資金、拒不返還的行為。但是，在處理具體案件的時候，對于

　　有證據證明行為人不具有非法占有目的的，不能單純以財產不能歸還就按金融詐騙罪處罰。

　　4.金融詐騙犯罪定罪量刑的數額標準和犯罪數額的計算。金融詐騙的數額不僅是定罪的重要標準，也是量刑的主要依據。在沒有新的司法解釋之前，可參照1996年《最高人民法院關于審理詐騙案件具體應用法律的若干問題的解釋》的規定執行。在具體認定金融詐騙犯罪的數額時，應當以行為人實際騙取的數額計算。對于行為人為實施金融詐騙活動而支付的中介費、手續費、回扣等，或者用于行賄、贈與等費用，均應計入金融詐騙的犯罪數額。但應當將案發前已歸還的數額扣除。

　　(五)財產刑的適用

　　金融犯罪是圖利型犯罪，懲罰和預防此類犯罪，應當注重同時從經濟上制裁犯罪分子。刑法對金融犯罪都規定了財產刑，人民法院應當嚴格依法判處。罰金的數額，應當根據被告人的犯罪情節，在法律規定的數額幅度內確定。對于具有從輕、減輕或者免除處罰情節的被告人，對于本應并處的罰金刑原則上也應當從輕、減輕或者免除。

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