一、合同詐騙罪的概念

　　根據(jù)《刑法》(2020年修正)第二百二十四條，合同詐騙罪，是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過(guò)程中，采取虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相等欺騙手段，騙取對(duì)方當(dāng)事人的財(cái)物，數(shù)額較大的行為。

　　合同詐騙罪的“公式”：

　　行為人實(shí)施欺騙行為→被害人陷入錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)→被害人基于錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)處分財(cái)產(chǎn)→行為人非法取得財(cái)產(chǎn)→被害人遭受損失。

　　二、合同詐騙罪中的“合同”，應(yīng)該怎么理解？

　　根據(jù)河南省高級(jí)人民法院、河南省人民檢察院、河南省公安廳2020年6月18日發(fā)布的“關(guān)于印發(fā)《關(guān)于辦理合同詐騙刑事案件若干問(wèn)題的座談會(huì)紀(jì)要》的通知”(文號(hào)：豫檢會(huì)〔2020〕9號(hào))第一條的規(guī)定，以下觀點(diǎn)可供參考：

　　1.合同詐騙罪中的“合同”，包括書(shū)面合同、口頭合同和其他形式。

　　即，合同詐騙罪中的“合同”，并不僅限于書(shū)面合同。

　　比如，雙方通過(guò)微信、電話、甚至口頭溝通方式確定的“合同”，都可能屬于合同詐騙罪中的“合同”——如果遭到欺騙，在不屬民事糾紛的情況下，可以考慮提起刑事控告。

　　2.合同詐騙罪中的“合同”，不包括哪些情形？

　　合同詐騙罪中的“合同”，應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)一定的市場(chǎng)秩序，與市場(chǎng)秩序無(wú)關(guān)，以及主要不受市場(chǎng)調(diào)整的合同，通常情況下，不應(yīng)視為合同詐騙罪中的“合同”，如：

　　(1)不具有交易性質(zhì)的合同：

　　如，贈(zèng)與合同、婚姻、收養(yǎng)、扶養(yǎng)、監(jiān)護(hù)等有關(guān)身份關(guān)系的協(xié)議;

　　(2)主要受勞動(dòng)法、行政法調(diào)整的合同：

　　如，勞務(wù)合同、行政合同等

　　三、合同詐騙罪的構(gòu)成要件

　　1.主體：

　　合同詐騙罪的主體，包括自然人和單位。

　　主體為自然人(個(gè)人)的，是“一般主體”;

　　主體為單位的，可以是任何單位。

　　2.主觀要件

　　(1)罪過(guò)形式

　　合同詐騙罪的罪過(guò)形式是“故意”，即明知是合同詐騙的行為，而有意實(shí)施的主觀心理狀態(tài)。

　　(2)以非法占有為目的

　　根據(jù)《刑法》的規(guī)定，合同詐騙罪 “以非法占有為目的”，故該罪名為“法定的目的犯”。

　　從控告的角度：控告人除了要證明自己遭到欺騙、損失，還要證明對(duì)方具有“非法占有的目的”。

　　從辯護(hù)的角度：雖然行為人在簽訂、履行合同時(shí)存在一定的欺詐因素，如果主觀上不具有“非法占有”目的，此時(shí)不構(gòu)成合同詐騙罪。

　　關(guān)于“非法占有目的”

　　判斷行為人是否具有“非法占有目的”，司法實(shí)務(wù)中，主要看以下幾個(gè)方面：

　　(1)行為人是否具有簽訂、履行合同的條件?是否創(chuàng)造虛假條件?

　　(2)行為人在簽訂合同時(shí)有無(wú)履約能力?

　　(3)行為人在簽訂和履行合同中有無(wú)詐騙行為?

　　(4)行為人在簽訂合同后有無(wú)履行合同的實(shí)際行為?

　　(5)行為人對(duì)取得財(cái)物的處置情況，是否有揮霍、挪用及攜款潛逃等行為?

　　相關(guān)規(guī)定：

　　最高人民法院《全國(guó)法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要》

　　文號(hào)：法〔2001〕8號(hào)

　　(三)關(guān)于金融詐騙罪

　　1.金融詐騙罪中非法占有目的的認(rèn)定

　　金融詐騙犯罪都是以非法占有為目的的犯罪。在司法實(shí)踐中，認(rèn)定是否具有非法占有為目的，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持主客觀相一致的原則，既要避免單純根據(jù)損失結(jié)果客觀歸罪，也不能僅憑被告人自己的供述，而應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件具體情況具體分析。根據(jù)司法實(shí)踐，對(duì)于行為人通過(guò)詐騙的方法非法獲取資金，造成數(shù)額較大資金不能歸還，并具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為具有非法占有的目的：

　　(1)明知沒(méi)有歸還能力而大量騙取資金的;

　　(2)非法獲取資金后逃跑的;

　　(3)肆意揮霍騙取資金的;

　　(4)使用騙取的資金進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)的;

　　(5)抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，以逃避返還資金的;

　　(6)隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，以逃避返還資金的;

　　(7)其他非法占有資金、拒不返還的行為。但是，在處理具體案件的時(shí)候，對(duì)于有證據(jù)證明行為人不具有非法占有目的的，不能單純以財(cái)產(chǎn)不能歸還就按金融詐騙罪處罰。

　　參考判例：

　　廣東省茂名市中級(jí)人民法院刑事二審裁定書(shū)，(2020)粵09刑終24號(hào)

　　裁判觀點(diǎn)：

　　本院綜合評(píng)析如下：合同詐騙犯罪是目的犯，必須以行為人具有非法占有目的為構(gòu)成要件。刑法第二百二十四條規(guī)定了合同詐騙的五種情形。對(duì)行為人是否具有非法占有之目的，可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)行分析:(1)行為人在簽訂合同時(shí)有無(wú)履行合同的能力;(2)行為人在簽訂和履行合同過(guò)程中有無(wú)欺騙的行為;(3)行為人在簽訂合同后有無(wú)履行合同的實(shí)際行動(dòng);(4)行為人在違約以后是否愿意承擔(dān)違約責(zé)任;(5)行為人未履行合同的原因;(6)行為人對(duì)取得財(cái)物的處置情況，是否有揮霍、挪用及攜款潛逃等行為。

　　3.客體

　　合同詐騙罪的對(duì)象是財(cái)物，一般是指合同約定的貨物、貨款、預(yù)付款或者擔(dān)保財(cái)產(chǎn)等。

　　合同詐騙罪的客體，是國(guó)家對(duì)合同的管理制度、誠(chéng)實(shí)信用的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序和合同當(dāng)事人的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)。

　　4.客觀要件

　　《刑法》第二百二十四條列舉了合同詐騙罪的5種表現(xiàn)方式：

　　(1)以虛構(gòu)的單位或者冒用他人名義簽訂合同的;

　　(2)以偽造、變?cè)臁⒆鲝U的票據(jù)或者其他虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保的;

　　(3)沒(méi)有實(shí)際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對(duì)方當(dāng)事人繼續(xù)簽訂和履行合同的;

　　(4)收受對(duì)方當(dāng)事人給付的貨物、貨款、預(yù)付款或者擔(dān)保財(cái)產(chǎn)后逃匿的;

　　(5)以其他方法騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物的。

　　相關(guān)法規(guī)：

　　《中華人民共和國(guó)刑法》(2020年修正)

　　第二百二十四條【合同詐騙罪】有下列情形之一，以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過(guò)程中，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金;數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)：

　　(一)以虛構(gòu)的單位或者冒用他人名義簽訂合同的;

　　(二)以偽造、變?cè)臁⒆鲝U的票據(jù)或者其他虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保的;

　　(三)沒(méi)有實(shí)際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對(duì)方當(dāng)事人繼續(xù)簽訂和履行合同的;

　　(四)收受對(duì)方當(dāng)事人給付的貨物、貨款、預(yù)付款或者擔(dān)保財(cái)產(chǎn)后逃匿的;

　　(五)以其他方法騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物的。

　　四、立案追訴標(biāo)準(zhǔn)

　　（一）國(guó)家層面的規(guī)定

　　關(guān)于印發(fā)《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)》的通知

　　第六十九條 〔合同詐騙案(刑法第二百二十四條)〕以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過(guò)程中，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額在二萬(wàn)元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　（二）廣東地區(qū)的規(guī)定

　　廣東省高級(jí)人民法院印發(fā)《關(guān)于辦理破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序犯罪案件座談會(huì)紀(jì)要》的通知

　　文號(hào)：粵高法〔2014〕301號(hào)

　　三、合同詐騙罪

　　11.個(gè)人進(jìn)行合同詐騙犯罪的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，一類地區(qū)以不滿30萬(wàn)元為“數(shù)額較大”，30萬(wàn)元以上不滿150萬(wàn)元為“數(shù)額巨大”，150萬(wàn)元以上為“數(shù)額特別巨大”。

　　二類地區(qū)以不滿20萬(wàn)元為“數(shù)額較大”，20萬(wàn)元以上不滿120萬(wàn)元為“數(shù)額巨大”，120萬(wàn)元以上為“數(shù)額特別巨大”。

　　12.單位犯合同詐騙犯罪的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)。單位犯合同詐騙罪的標(biāo)準(zhǔn)，按照個(gè)人犯罪數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的5倍掌握。

　　(筆者注：一類地區(qū)為“廣州、深圳、珠海、佛山、中山、東莞”，二類地區(qū)為“其他地區(qū)”。)

　　五、實(shí)務(wù)建議

　　（一）控方角度

　　從控方角度，可以提供以下證據(jù)或理由：

　　1.對(duì)方存在“欺騙的事實(shí)”(虛構(gòu)事實(shí))

　　(1)假身份：以虛構(gòu)的單位或冒用他人名義簽訂合同

　　(2)假證明：以偽造、變?cè)?、作廢的票據(jù)，或虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保

　　(3)虛假的借款目的

　　(4)虛假的通訊地址

　　(5)雖然有抵押物，但抵押物的價(jià)值太低

　　2.對(duì)方對(duì)其他人也有多次不履行、不付款的情況

　　對(duì)方雖不存在“欺騙的事實(shí)”，但不履行還款、付款義務(wù)，且對(duì)方此前曾經(jīng)多次對(duì)其他人也有不履行還款、付款義務(wù)的情況。

　　3.對(duì)方?jīng)]有履行能力

　　(1)沒(méi)有“歸還能力”——明知自己沒(méi)有歸還能力，還大量騙取資金的;

　　(2)沒(méi)有實(shí)際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙當(dāng)事人繼續(xù)簽訂或者履行合同

　　4.對(duì)方騙取資金后，其“資金用途”有問(wèn)題

　　(1)對(duì)方騙取資金后，逃跑、逃匿的;(即，俗稱的“跑路”)

　　比如，更換手機(jī)號(hào)碼、變更居住地點(diǎn)、隱匿行蹤。

　　(2)對(duì)方騙取資金后，肆意揮霍的;

　　(3)對(duì)方騙取資金后，將資金用于違法犯罪活動(dòng)的;

　　5. 對(duì)方騙取資金后，捏造虛假的“損失原因”

　　(1)對(duì)方騙取資金后，抽逃、轉(zhuǎn)移資金，隱匿財(cái)產(chǎn)的(把資金藏起來(lái));

　　(2)對(duì)方騙取資金后，隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的;

　　(3)其他非法占有資金、拒不返還的行為

　　（二）辯方角度

　　1.有無(wú)“虛假行為”：

　　(1)完全不存在欺騙行為

　　(2)雖然提供了虛假材料，但僅僅是“夸大”了資產(chǎn)狀況，其依然具備相應(yīng)的還款能力，且真意是愿意履行合同，實(shí)際上也履行了合同。(比如，提供了虛假的發(fā)票、虛假的數(shù)據(jù)，夸大了資產(chǎn)，促成合同的簽訂，但實(shí)際上他還有股權(quán)、房屋、近親屬名下還有價(jià)值很高的資產(chǎn)，這些都是他經(jīng)濟(jì)情況的一部分，實(shí)際上是具有履行能力的。)

　　(3)對(duì)方的借款，提供了抵押物

　　2.有無(wú)“處分行為”(處分的原因、因果關(guān)系)：

　　(1)被害人不是基于認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤處分了財(cái)產(chǎn)，不存在因果關(guān)系。

　　(2)行為人以虛假的身份來(lái)簽訂合同，但是合同的另一方完全知道其真實(shí)身份。

　　(3)行為人實(shí)施了欺騙行為，但是合同的另一方早就識(shí)破了該欺騙行為，只是出于同情，或者其他原因(比如礙于面子)，交付了財(cái)產(chǎn)。

　　3.有無(wú)“財(cái)產(chǎn)損失”：

　　(1)完全不存在財(cái)產(chǎn)損失

　　(2)雖然存在“財(cái)產(chǎn)損失”，但這些財(cái)產(chǎn)本身是不合法的。比如，行為人用欺騙的手段，免除了不合法的債務(wù)，比如“賭債”、“高利貸利息”。但由于這些債權(quán)本身不受法律保護(hù)，所以行為人通過(guò)欺騙的手段免除這些不法債務(wù)，在法律上并沒(méi)有給被害人造成損失。

　　4.履行情況：

　　(1)事前，有履行能力(有履約能力)

　　(2)事中：有實(shí)際履行行為(有履約行動(dòng))

　　(3)事中：有促成行為

　　(4)事中：不能履行的原因，是客觀原因造成(如疫情等)，不是主觀原因造成

　　(5)事中：已經(jīng)支付絕大部分合同款，不存在“不履行的情況”

　　(6)事后：有還款計(jì)劃

　　(7)事后：有其他積極行為

　　5.資金流向

　　(1)沒(méi)有揮霍，沒(méi)有奢侈品消費(fèi)，回款均用于合同款項(xiàng)支付及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng);

　　(2)沒(méi)有用于非法活動(dòng)。比如，沒(méi)有將資金用于賭博、違法犯罪活動(dòng)(或者，雖然用于賭博，但比例很小，且本人無(wú)賭博惡習(xí)。)

　　(3)不存在資金轉(zhuǎn)移，只是正常的經(jīng)營(yíng)資金周轉(zhuǎn);

　　6.事后表現(xiàn)

　　(1)沒(méi)有逃匿、失聯(lián)。

　　(2)雖然有“失聯(lián)”，但能給出合理的解釋。

　　(3)主動(dòng)確認(rèn)欠款：在債權(quán)人討債時(shí)，出具了欠條

　　(4)主動(dòng)償還欠款：在出具欠條后，甚至還根據(jù)欠條進(jìn)行了實(shí)際還款;

　　(5)有積極聯(lián)系溝通。

　　7.還款能力(履行能力)

　　(1)行為人還具有相當(dāng)?shù)倪€款能力，且愿意積極償還債務(wù)

　　(2)行為人借款時(shí)的還款能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)借款金額，不具有非法占有的目的

　　(3)借款當(dāng)時(shí)以及后來(lái)是否具有履行還款能力事實(shí)不清，給借款人造成損失大小亦無(wú)法評(píng)價(jià)

　　(4)被告雖履行能力有限，但有證據(jù)證明其在履行期限內(nèi)尚有相應(yīng)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為，公訴機(jī)關(guān)收集的證據(jù)不能全面證實(shí)被告單位的實(shí)際履行能力

　　(5)被告人為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)行業(yè)，而房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)行業(yè)的高負(fù)債運(yùn)行也是一種行業(yè)特點(diǎn)，故不能僅以公司負(fù)債率高，資不抵債來(lái)判定其沒(méi)有開(kāi)發(fā)能力乃至沒(méi)有履行借款合同的能力

　　六、合同詐騙罪與民事欺詐的區(qū)分

　　（一）是否具有“非法占有目的”

　　1.合同詐騙罪：有非法占有目的

　　(1)履約能力：

　　有罪觀點(diǎn)：無(wú)履約能力

　　無(wú)罪觀點(diǎn)：有履約能力(簽約時(shí)具備經(jīng)濟(jì)實(shí)力;通過(guò)努力可以創(chuàng)造條件履行合同，事實(shí)上也有履行合同的可能性)

　　(2)履約行動(dòng)：

　　有罪觀點(diǎn)：無(wú)履約的真意，無(wú)履約行動(dòng)

　　無(wú)罪觀點(diǎn)：有履約的真意，有履約的行動(dòng)(且有履約能力)

　　(3)財(cái)產(chǎn)處置：

　　有罪觀點(diǎn)：揮霍財(cái)產(chǎn)、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、藏匿財(cái)產(chǎn)、將財(cái)產(chǎn)用于非法目的

　　無(wú)罪觀點(diǎn)：妥善保管財(cái)產(chǎn)、將財(cái)產(chǎn)用于合同約定事項(xiàng)

　　(4)合同終止原因：

　　有罪觀點(diǎn)：合同終止的原因是行為人樂(lè)于看到，能夠掌控的;合同無(wú)法履行后，沒(méi)有采取補(bǔ)救措施，也沒(méi)有用實(shí)際行動(dòng)賠償或者減少對(duì)方損失。

　　無(wú)罪觀點(diǎn)：合同終止的原因不是行為人希望看到或者能夠掌控的;合同無(wú)法履行后，積極采取了補(bǔ)救措施，用實(shí)際行動(dòng)賠償或者減少對(duì)方的損失。

　　2.民事欺詐：無(wú)非法占有目的

　　（二）欺騙的內(nèi)容和程度

　　1.欺騙的內(nèi)容

　　合同詐騙罪：整體事實(shí)或全部事實(shí)的欺騙，無(wú)履行誠(chéng)意或履行能力，只是利用合同騙取他人財(cái)物。(即，合同詐騙罪，是“整體事實(shí)或全部事實(shí)”的欺騙。)

　　民事欺詐：個(gè)別事實(shí)或局部事實(shí)的欺騙，使對(duì)方陷入認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤而促使合同成立，進(jìn)而使雙方受到合同的約束。(即，民事欺詐，是“個(gè)別事實(shí)或局部事實(shí)”的欺騙，其他部分事實(shí)是真實(shí)的。)

　　分析：如果有部分事實(shí)是真的，可能不構(gòu)成合同詐騙罪。

　　2.欺騙的程度

　　合同詐騙罪：采用的欺騙手段達(dá)到了使他人產(chǎn)生認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤并處分財(cái)物的程度。

　　民事欺詐：雖然采用欺騙手段，但并沒(méi)有達(dá)到使他人無(wú)對(duì)價(jià)交付財(cái)物的程度。

　　注：本文觀點(diǎn)僅供參考，任何案件均具有法律風(fēng)險(xiǎn)，操作不當(dāng)可能導(dǎo)致相關(guān)訴求無(wú)法獲得支持，讀者請(qǐng)勿簡(jiǎn)單模仿。

　　作者：黃維升律師，深圳執(zhí)業(yè)律師。

以上內(nèi)容供參考，刑事法律服務(wù)專業(yè)性強(qiáng)，請(qǐng)咨詢專業(yè)刑事律師事務(wù)所，資深刑事律師咨詢電話18652978111。