《刑法》第一百七十五條之一【騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪】以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失的(50萬)，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金;給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成特別重大損失或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。

　　單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。

　　本罪造成特別重大損失可以參考2017年江蘇省出臺《蘇高法[2017] 243號》規(guī)定，以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在一千萬元以上的，一般應(yīng)認(rèn)定為刑法第一百七十五條之一規(guī)定的“特別重大損失”。

　　(2024年)蔣某某騙取票據(jù)承兌案-違規(guī)騙取票據(jù)承兌行為是否危害金融安全的認(rèn)定：適用騙取票據(jù)承兌罪的加重情節(jié)，應(yīng)以符合基本犯罪構(gòu)成為前提。對于未給銀行或其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失的，不應(yīng)簡單將騙取資金數(shù)額特別巨大等同于給國家金融安全造成特別重大風(fēng)險(xiǎn)，不能直接認(rèn)定“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”而適用第二檔法定刑。

　　(2024年)騙取貸款罪與一般商業(yè)貸款糾紛的區(qū)分：設(shè)立騙取貸款罪的目的是為了保護(hù)信貸資金安全，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，而非使用刑事手段懲罰一切不合規(guī)范的貸款行為。行為人在貸款中提供的擔(dān)?？煽炕蛘叩盅何镎鎸?shí)足額，未給銀行造成重大損失，即使提供了虛假資料，亦可作為商業(yè)貸款糾紛處理。

　　(2023年)單位以虛假銷售合同、真實(shí)抵押向銀行貸款后如期歸還行為性質(zhì)的認(rèn)定：給銀行提供的購銷合同雖然是虛假的，但足額提供了真實(shí)的抵押物，在被告單位及被告人不能歸還貸款時(shí)，抵押物變現(xiàn)也可以足額償還貸款本息;同時(shí)，在案發(fā)前被告單位及被告人已償還全部貸款本息，因此，公訴機(jī)關(guān)指控的該事實(shí)不宜作為犯罪處理。

　　(2024年)直客式消費(fèi)分期付款屬于銀行貸款，給銀行造成重大損失的，可認(rèn)定為騙取貸款罪：行為人使用虛假的身份證明，通過辦理直客式消費(fèi)分期付款業(yè)務(wù)騙取金融機(jī)構(gòu)資金，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失，如無證據(jù)證明其有非法占有目的的，應(yīng)以騙取貸款罪對其定罪處罰。

　　(2023年)邊某山騙取貸款案-騙取貸款倒貸應(yīng)定騙取貸款罪還是貸款詐騙罪：信貸雙方明知續(xù)貸資金系用于填補(bǔ)前期貸款虧空，為化解金融機(jī)構(gòu)不良貸款而作虛假貸款，所貸款項(xiàng)始終在金融機(jī)構(gòu)實(shí)際控制之下，借款人不具備非法占有的條件，不能認(rèn)定借款人主觀上具有非法占有目的。

　　[第960號]騙取小額貸款公司貸款的行為是否構(gòu)成騙取貸款罪：小額貸款公司有限責(zé)任公司或者股份有限公司的性質(zhì)不影響其金融機(jī)構(gòu)性質(zhì)。

　　對不足以證實(shí)行為人具有非法占有目的的騙取小額貸款公司貸款的行為，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)以騙取貸款罪論處。

　　(2022年)最高人民檢察院 公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)

　　第二十二條 〔騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證案(刑法第一百七十五條之一)〕以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　2022年最高檢關(guān)于掩飾、隱瞞犯罪所得罪新的立案標(biāo)準(zhǔn)在辦案實(shí)踐中如何把握等問題的解答

　　刑法修正案(十一)刪除了175條之一中的“或者有其他嚴(yán)重情節(jié)”的入罪條件，意味著給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失的才構(gòu)成本罪。最高人民檢察院、公安部《關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)》第27條第一、三項(xiàng)以及第四項(xiàng)中的“或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形”已不適用。

　　第二檔法定刑升格則仍然保留了“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”的規(guī)定，即給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)。適用“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”，應(yīng)當(dāng)以給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失為前提，沒有造成重大損失的，不能徑直按照“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”定罪處罰。在司法解釋未明確之前，對于損失數(shù)額接近于但尚未達(dá)到特別重大損失的案件，可以結(jié)合騙取貸款手段的惡劣程度、造成社會(huì)危害的嚴(yán)重程度等綜合判斷是否構(gòu)成“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”。

　　(2020年)最高人民檢察院關(guān)于充分發(fā)揮檢察職能服務(wù)保障“六穩(wěn)”“六?！钡囊庖?/p>

　　二是依法慎重處理貸款類犯罪案件。在辦理騙取貸款等犯罪案件時(shí)，充分考慮企業(yè)“融資難”“融資貴”的實(shí)際情況，注意從借款人采取的欺騙手段是否屬于明顯虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相，是否與銀行工作人員合謀、受其指使，是否非法影響銀行放貸決策、危及信貸資金安全，是否造成重大損失等方面，合理判斷其行為危害性，不苛求企業(yè)等借款人。對于借款人因生產(chǎn)經(jīng)營需要，在貸款過程中雖有違規(guī)行為，但未造成實(shí)際損失的，一般不作為犯罪處理。對于借款人采取欺騙手段獲取貸款，雖給銀行造成損失，但證據(jù)不足以認(rèn)定借款人有非法占有目的的，不能以貸款詐騙罪定性處理。

　　(2009年)最高人民法院刑事審判第二庭關(guān)于針對騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪和違法發(fā)放貸款罪立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的意見

　　根據(jù)《貸款通則》第三十四條的規(guī)定，不良貸款是指呆賬貸款、呆滯貸款、逾期貸款?！顿J款分類指導(dǎo)原則》(試行)第三條規(guī)定，貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。因此，不良貸款根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)劃分為不同級別，各個(gè)級別的風(fēng)險(xiǎn)程度也有差別，不宜一概以金融機(jī)構(gòu)出具的“形成不良貸款”的結(jié)論來認(rèn)定“造成重大損失”。例如達(dá)到“次級”的貸款，雖然借貸人的還貸能力出現(xiàn)明顯問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息，但若有他人為之提供擔(dān)保的，銀行仍然可以通過民事訴訟實(shí)現(xiàn)債權(quán)。因此，“不良貸款"不等于"經(jīng)濟(jì)損失”，亦不能將“形成不良貸款數(shù)額”等同于“重大經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額"。

　　(2009年)最高人民檢察院公訴廳關(guān)于對騙取貸款罪等犯罪立案追訴標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)問題的回復(fù)意見

　　如果銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)僅僅出具“形成不良貸款數(shù)額”的結(jié)論，不宜認(rèn)定為“重大經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額”。根據(jù)目前國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行實(shí)行的貸款五級分類制，商業(yè)貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，其中后三類稱為不良貸款，因此不良貸款盡管“不良”但不一定形成了既成的損失，不宜把形成不良貸款數(shù)額等同于“重大經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額”。

　　(2009年)公安部經(jīng)偵局關(guān)于騙取貸款罪和違法發(fā)放貸款罪立案追訴標(biāo)準(zhǔn)問題的批復(fù)

　　二、關(guān)于給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)“造成重大損失”的認(rèn)定問題

　　如果銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)僅僅出具“形成不良貸款數(shù)額”的結(jié)論，不宜認(rèn)定為“重大經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額”。根據(jù)目前國有獨(dú)資銀行、股份制商業(yè)銀行實(shí)行的貸款五級分類制，商業(yè)貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，其中后三類稱為不良貸款，不良貸款盡管“不良”但并不一定形成了既成的損失，因此“不良貸款”不等于“經(jīng)濟(jì)損失”，也不能將“形成不良貸款數(shù)額”等同于“重大經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額”。

　　(2021年)刑法修正案(十一)

　　十一、將刑法第一百七十五條之一第一款修改為：以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金;給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成特別重大損失或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。

　　(2006年)刑法修正案(六)

　　十、在刑法第一百七十五條后增加一條，作為第一百七十五條之一：“以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金;給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成特別重大損失或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。

　　“單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。”

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